为进一步加强太阳成集团tyc234cc古天乐员工经费使用管理，规范经费报销程序，让员工经费更好地服务于员工活动、科研、就业和特色工作，特制定本办法。

一、员工经费项目

1、员工活动经费

2、员工就业经费

3、员工科研经费

4、员工特色工作项目经费。

二、经费使用范围

员工经费是指学校划拨给学院的员工专项经费，员工经费必须专款专用，不得挤占挪用。不得用于与员工无关的经济活动。员工活动经费具体可用于以下几个方面：

1、开展员工活动所发生的宣传费用，如购买笔墨、纸张、颜料、电池等；

2、开展员工活动所发生的文印费用，如电脑刻字、喷绘、奖状等；

3、开展员工活动所发生的演出或比赛费用，如场地费、彩扩费用、演出或比赛服装费用、演出用化装品、活动评选名次的奖金奖品、竞赛评委的劳务费等。

4、开展员工活动所发生的交通费用；

5、开展与员工素质培养和拓展有关的第二课堂、学术、科技、文体等活动所发生的材料等费用；

6、员工发表文章的版面费，员工参与科研项目的项目经费，员工参与挑战杯等科技项目的项目经费；

7、开拓就业市场的交通等费用，为员工寄档案费用；

三、经费使用程序

1、员工开展活动前须对活动所需经费进行预算，经批准后方可开展活动。500元以下由员工科长审批，500元至1000元由党总支副书记审批，1000元以上由党总支书记审批。

2、员工经费使用过程中原则上不用现金，活动需要的物品由员工提出要求，员工科长审批签字后在定点小卖部领取，每学期集中结算。如需现金，经员工科长审批后在员工经费财务联络员（辅导员）处领取，员工科长和财务联络员都作登记，每月进行一次账目核对。

3、对单项活动开支现金一千元以上需单项报销。

4、经费借支和报销的审批。员工活动经费的借支和报销由党总支副书记审批。

    四、财务报销的要求

    1、开展员工活动发生费用支出时，必须取得合法、合规的票据。取得的票据要盖有财政或税务部门的票据监制章，并由开具票据的单位加盖发票专用章或财务专用章。

2、取得的原始票据，要分项目填列，内容真实，字迹清楚；如果无法分项目填列的，应附对方单位开具的物品清单。所有原始凭证不得有涂改、挖补等现象，如有错误，应当由出具单位重开或更正，更正处应加盖出具单位印章。

3、经办人、证明人和负责人在原始单据背面签字后可以报销，签字人对报销内容的真实性负责。为避免繁琐，对相同的经济业务，原始单据金额较小且比较零散的，如市内交通费、公共汽车费、邮费等，可不在每张原始单据后签字。报销时，将原始单据分类粘贴在“贴票单”上，集中签字。

    4、一般由辅导员教师或员工活动指导老师作为经办人、员工科长作为证明人办理报销。

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2013年5月10日星期五